Акционерам и инвесторам

Корпоративная система управления рисками и система внутреннего контроля

АО «КазТрансОйл» (далее – Общество) осознает значимость развития корпоративной системы управления рисками (далее - КСУР) и системы внутреннего контроля (далее - СВК), как ключевых компонентов системы корпоративного управления, направленных на своевременную идентификацию, оценку, мониторинг и уменьшение потенциальных рисковых событий, которые могут негативно повлиять на достижение стратегических и операционных целей Общества.

Совершенствование КСУР и СВК является важным аспектом эффективной деятельности Общества по ряду причин:
  1. предоставление надежной информации руководству, и как результат, принятие взвешенных и обоснованных управленческих решений;
  2. обеспечение сохранности активов компании и эффективности хозяйственной деятельности;
  3. наличие должной уверенности в том, что все внутренние политики и процедуры, а также законодательные акты и требования соблюдаются в установленном порядке.

Общество развивает и совершенствует КСУР и СВК путем применения совокупности организационных мер, методик, процедур, норм корпоративной культуры и действий, для достижения оптимального баланса между ростом стоимости компании, ее прибыльностью и рисками.

Корпоративная система управления рисками


В 2017 году Советом директоров Общества утверждена актуализированная Политика по корпоративной системе управления рисками АО «КазТрансОйл», которая включает терминологию, цели и задачи, организационную структуру, основные принципы организации и функционирования КСУР Общества. При этом, Политикой определена одна из основных задач КСУР Общества - внедрение вертикального процесса управления производственными и непроизводственными рисками в Обществе, начиная с линейного уровня до верхнего уровня, интеграция процесса управления рисками с ключевыми бизнес-процессами Общества, инициированных АО НК «КазМунайГаз» по всей группе компаний.

Процесс управления рисками по новому подходу КСУР закреплен в актуализированных и утвержденных Советом директоров Общества в 2017 году внутренних документах Общества в области управления рисками.

Система внутреннего контроля


СВК направлена на своевременное выявление и анализ рисков процессного уровня, присущих деятельности Общества, а также определение и анализ контрольных процедур по управлению данными рисками в трех ключевых областях СВК: операционная деятельность, подготовка финансовой отчетности и соблюдение законодательных и нормативных требований.

В целях дальнейшего внедрения и совершенствования СВК Обществом были разработаны и утверждены следующие внутренние документы регламентирующие СВК:
  1. Политика СВК, которая содержит заявление о направлениях и намерениях развития, принципах в области внутреннего контроля и представляет собой общее видение руководства по совершенствованию и развитию СВК.
  2. Регламент СВК, который определяет взаимодействие субъектов СВК и распределение ответственности за организацию, функционирование и эффективность СВК.

За период 2017 года Обществом была проведена следующая работа по документированию СВК:
разработаны и утверждены Классификаторы бизнес-процессов на уровне центрального аппарата, филиалов и нефтепроводных управлений Общества;
  1. разработаны и утверждены блок-схемы и матрицы рисков и контролей по ключевым бизнес-процессам центрального аппарата, филиалов и нефтепроводных управлений Общества


Развитие риск-культуры


Компания заинтересована в развитии риск-ориентированной культуры ведения деятельности.
Риск-культура в Обществе развивается путем вовлеченности всех ее работников в процесс управления рисками, а также за счет регулярного обмена информацией между Советом директоров, Правлением и работниками Общества, в том числе за счет проведения корпоративных семинаров в области управления рисками, как с привлечением сторонних организаций, так и собственными силами риск-менеджеров Общества.

Основными целями проведения семинаров по КСУР являются:
1) формирование системного представления о КСУР;
2) ознакомление со структурой КСУР, ее участниками, процессом и функциями управления рисками;
3) выработка навыков по выявлению, оценке рисков, применению методов управления рисками и разработке мероприятий по управлению рисками с помощью практического кейса.


Основными целями проведения семинаров по СВК являются:
1) ознакомление с принципами СВК и обучение построению СВК на уровне структурного подразделения;
2) обучение специалистов по управлению рисками и ИСМ филиалов АО «КазТрансОйл» существующим методиками и подходам в области СВК, в том числе:
– идентификации рисков, присущих бизнес-процессу;
– идентификации существующих контрольных процедур, покрывающих выявленные риски;
– разработке матриц рисков и контролей и блок-схем по бизнес-процессу, которые являются итоговыми документами по идентификации и анализу процессных рисков, а также контрольных процедур.


При принятии на работу все работники проходят стандартные процедуры по ознакомлению с принципами функционирования КСУР и СВК.

Политика управления рисками АО «КазТрансОйл» (4400.1 kB)
Политика системы внутреннего контроля АО «КазТрансОйл» (180.2 kB)
Политика по управлению риском возникновения нарушений в АО «КазТрансОйл» (7920.4 kB)